Ликвидность
Прибыль есть, но кассовые разрывы возникают неожиданно
Платежи приходится согласовывать вручную, а прогноз поступлений быстро устаревает.
ACCURIX / РЕГУЛЯРНОЕ ФИНАНСОВОЕ УПРАВЛЕНИЕ
Финансовое управление, которое работает каждый месяц.
Организуем регулярное финансовое управление: прогнозируем денежные поступления и платежи, анализируем прибыльность направлений и готовим решения для собственника. Работаем по согласованному календарю, фиксируем ответственных и контролируем выполнение принятых решений.
01Когда это направление необходимо
Когда собственнику нужен постоянный контроль денег, прибыльности и выполнения финансовых решений, но не обязательно отдельный финансовый директор в штате.
Прибыльность
Непонятно, какие продукты и клиенты создают результат
Выручка растёт, но вклад отдельных продуктов и клиентов в прибыль неочевиден: прямые и общие затраты сопоставляются по разным правилам.
Планирование
Бюджет существует отдельно от решений руководства
План-факт показывает отклонение, но не указывает, какое решение нужно принять, кому его исполнить и когда проверить результат.
Собственник
Финансовые вопросы постоянно возвращаются к собственнику
Нет согласованного порядка полномочий, показателей и финансовых приоритетов.
02Что делает ACCURIX
Выстраиваем регулярный цикл: прогноз и анализ → обсуждение отклонений → решение собственника → контроль исполнения. Состав работы и полномочия фиксируются в договоре.
Управляем ликвидностью
Формируем прогноз поступлений и выплат, платёжный календарь и перечень приоритетных платежей. Показываем риски дефицита денег до даты их возникновения.
Готовим управленческий пакет собственника
Объединяем отчёт о прибыли и убытках (P&L), движение денежных средств (ДДС), баланс, план-факт и перечень вопросов, требующих решения. Такой пакет может использоваться на ежемесячной встрече.
Разбираем экономику
Рентабельность клиентов, продуктов, проектов и центров прибыли; финансовые драйверы.
Управляем оборотным капиталом
Анализируем дебиторскую задолженность, запасы, кредиторскую задолженность и сроки расчётов. Оцениваем возможные резервы высвобождения оборотного капитала и их влияние на денежный поток.
Моделируем решения
Сценарии по ценам, расходам, инвестициям, финансированию и структуре капитала.
Контролируем исполнение
Фиксируем финансовые показатели, согласованные действия, ответственных и сроки. На следующей встрече проверяем исполнение и при необходимости обновляем прогноз.
03Собственник получает не отчёты ради отчётов, а систему решений.
Собственник получает не только цифры, но и регулярный перечень рисков, финансовых решений, ответственных и контрольных сроков. Периодичность согласуется с клиентом.
Еженедельно
Прогноз поступлений и платежей, возможные кассовые разрывы, приоритеты на ближайший период и вопросы для согласования.
Ежемесячно
Ежемесячный пакет собственника: прибыль и убытки (P&L), ДДС, баланс, отклонения от плана и решения с ответственными.
Ежеквартально
Пересмотр бюджета, сценариев, доходности направлений и долговых ограничений.
По задаче
Финансовое обоснование контракта, инвестиций, условий финансирования или сделки.
Как выглядит управленческий пакет
Board Pack / структура
РезультатыP&L
ЛиквидностьДДС + прогноз
Финансовая позицияБаланс
ОтклоненияПлан / факт
Управленческие решения
Что изменилось?Факторный анализ
Что произойдёт?Сценарий
Что делать?Ответственный и срок
Как проверяем?KPI и контроль
Демонстрация структуры продукта; здесь нет финансовых данных клиентов.
04Как организуем работу
Сроки, состав команды и результаты этапов определяются по исходной ситуации и объёму проекта.
Диагностика
На первой встрече определяем ключевые решения собственника, источники данных, текущие риски и ожидания от регулярного сопровождения.
Настройка
Согласуем KPI, формы отчётов, календарь, роли и полномочия.
Регулярное управление
Проводим встречи по денежному прогнозу и финансовым результатам, согласуем действия и отслеживаем исполнение в установленном ритме.
Развитие
Устраняем ключевые ограничения и повышаем финансовую эффективность.
Формат: Регулярная CFO-функция. Ежемесячное сопровождение с согласованным SLA, управленческим календарём и границами ответственности.
05Из практики: задачи и результаты
Кейсы обезличены. Указано, где результат относится к опыту специалистов в прежних финансовых ролях.
Оборотный капитал · Практика специалистов
150 млн. руб.
Высвобождение средств из оборота
В профессиональной практике специалистов ACCURIX в 2023 году на производственном предприятии из оборотного капитала высвобождено 150 млн. руб. Это не показатель прироста прибыли и не заявляется как самостоятельный проект юридического лица ACCURIX.
Как считается результат. Высвобождение — это снижение чистого оборотного капитала между начальной и конечной датами периода: дебиторская задолженность и запасы (сырьё, незавершённое производство, готовая продукция) за вычетом кредиторской задолженности. Сравнение проводится при сопоставимом объёме производства и продаж; рост запасов под плановое увеличение выпуска и разовые эффекты в результат не включаются.
Название компании и состав конкретных мер не раскрываются. Результат относится к конкретному проекту и не гарантирует повторения.
Как устроена регулярная работа
От отчёта — к управленческому решению
Типовой порядок работы: выявляем отклонение по ликвидности или прибыльности, оцениваем финансовые варианты, выносим решение на согласование собственника и фиксируем ответственного за исполнение.
Это описание процесса сопровождения, а не утверждение о конкретных действиях в приведённом выше историческом кейсе.
06Вопросы перед началом сотрудничества
Отвечаем на вопросы о роли внешнего финансового директора, порядке принятия решений и составе регулярного сопровождения.
Внешний CFO полностью заменяет штатного финансового директора?
Не всегда. Формат зависит от необходимой вовлечённости, масштаба бизнеса, полномочий и задач. Возможна работа совместно со штатной финансовой командой.
Кто утверждает платежи и инвестиции?
Полномочия, лимиты согласования и ответственность фиксируются в договоре и регламентах клиента. ACCURIX готовит обоснование и сопровождает исполнение в согласованных границах.
Что входит в ежемесячную стоимость?
Частота управленческой отчётности, число компаний, качество данных, встречи и объём функции определяются до заключения договора. Проекты автоматизации могут оцениваться отдельно.
Как проходит регулярная встреча по финансам?
Обсуждаем денежную позицию, отклонения от бюджета, прибыльность и ближайшие финансовые решения. По итогам фиксируем согласованные действия, ответственных и даты контроля. Конкретный формат встреч определяется договором.
Изучим вашу финансовую задачу
На первом обсуждении определим, каких финансовых решений не хватает собственнику, какие данные уже есть и какой формат регулярного сопровождения будет полезен. Сроки, стоимость и полномочия согласуем отдельно.